Les PME ont une place de premier rang au niveau macroéconomique en tant que source de revenu par habitant et dans le tissu productif au niveau de l’emploi, au niveau de la richesse créée : elles peuvent créer et contribuer à l’amélioration de la valeur ajoutée d’une nation. Les PME appartiennent essentiellement aux secteurs du commerce, de l’artisanat et ne bénéficient que d’une part marginale des fonds mobilisés par le secteur bancaire. Pour la plupart, les PME se consacraient à des activités touchant à la vie de tous les jours. Nombreux sont les affaires et les emplois non déclarés dans ce secteur, du ce fait, une large part échappe à toute investigation.
De cette constatation, la création d’un environnement propice à l’entrepreneur et au développement des PME figure en bonne place dans le plan d’action pour le développement de Madagascar « MAP (Madagascar Am-Perinasa) » du gouvernement malgache. Cette stratégie est résumée dans une série d’initiatives politiques de l’engagement 6 : « Economie à forte croissance » du plan d’action MAP à cinq ans (jusqu’en 2012). Parmi les défis, le plan préconise l’amélioration de la qualité des produits et de la capacité productive des PME par l’adoption de technique et d’outils de gestion moderne, et même l’amélioration de leur compétitivité et leur commerce à l’échelle internationale. Le plan vise de promouvoir le plein emploi.
PRESENTATION DE LA BANK OF AFRICA – MADAGASCAR
Description du système bancaire Malgache
C’est depuis longtemps que les établissements bancaires se sont installés à Madagascar. Le système bancaire Malgache s’articule comme suit :
la Banque Centrale :
La Banque Centrale de la République de Madagascar (BRCM) fut créée suivant l’ordonnance No.73025 du 12 juin 1973, modifié par la loi No.94004 du 10 juin 1994. C’est un établissement public doté de la personnalité morale et de l’autonomie financière. Sa mission générale est de veiller à la stabilité interne et externe de la monnaie (article 6. Loi No .94004), c’est-à-dire la politique monétaire, supervision du respect des règles de procédure ; Elle est la banque des banques et elle exerce seule le privilège d’émettre des billets de banques et des pièces de monnaie. Elle intervient à imposer le taux de base appelé «taux directeur » pour le taux d’intérêt des banques secondaires. Le taux directeur est en principe en fonction du taux d’inflation.
La banque centrale n’est pas soumise à la loi No.9503 du 22 février 1996 portant la règlementation de la profession bancaire. Les dispositions de cette loi s’appliquant aux différentes catégories d’établissement de crédits. La loi fixe également les attributions de la CSBF (Commission de Supervision Bancaire et financière).
les différentes catégories d’établissements de crédit
L’article 3 de la loi No.95030 de 22 février 1996 définit les établissements de crédits comme des organisations effectuant à titre de profession habituelle des opérations de banque dont la réception de fonds de public (dépôts à vue et dépôt à terme), les opérations de crédits, la mise à la disposition de la clientèle des moyens de paiements et leur gestion (virement, chèque, carte de crédit, etc.…). Les établissements de crédit sont de trois catégories :
les banques territoriales
Le secteur bancaire malgache est constitué de sept banques territoriales actives privées, à savoir :
– la BFV – Société Général (BFV-SG) ;
– la Banque Malgache de l’Océan Indien (BMOI), affiliée à la Banque Nationale de Paris ;
– la BNI-Crédit Lyonnais à Madagascar (BNI-CA) ;
– la BTM-BOA Madagascar, filial d’AFH/BOA (African financial holding/Bank of Africa) ;
– la Sate Bank of Mauritus Madagascar (SBM) ;
– l’Union Commercial Bank(UCB), filiale de la Mauritus Commercial Bank et la standard Bank (République d’Afrique de Sud) ;
– la Compagnie Malgache des Banques(CMB).
Les établissements financiers
Un établissement financiers est un établissement de crédit spécialisé qui ne peut recevoir de fonds à moins de 2ans à terme qu’à titre accessoire. Il ne peut effectuer que les opérations énoncées dans la décision d’agrément.
les institutions de micro-finance
Elles peuvent être mutualistes. Elles sont régies par un texte spécifique, loi No.96020 du septembre 1996 portant règlementation des activités et organisation des institutions financières mutualistes offrant une variété de production de produits tels que les plans d’épargne de projet, des crédits dépannage, le crédit de faisances valoir, le grenier communautaire villageois, la location vente mutualiste.
L’ensemble de ces établissements de crédit ou établissement bancaire est chapeauté et supervisé par la Banque Centrale.
Commission de Supervision Bancaire et Financière(CSBF)
C’est une unique et indépendant chargée de la supervision des établissements de crédit Articles 35 à 53 de la loi No.95030. Ses principales attributions :
– délivrance d’agrément ;
– retrait ;
– examen des conditions d’exploitation ;
– surveillance de la qualité de la situation financière ;
– contrôle du respect des règles de bonne conduite de la profession .
Présentation de la BANK OF AFRICA MADAGASCAR
Historique
Avant son implantation à Madagascar et grâce à des investisseurs maliens, la BOA a été créée au Mali à Bamako en Décembre 1982. Sa croissance a été réalisée à travers la mise en place de l’entreprise AFRICAN FINANCIAL HOLDING, également à travers la création de BANK OF AFRICA à Madagascar.
Emergence du Groupe AFH/BOA
Le Groupe AFH/BOA n’a cessé d’élargir son réseau bancaire, cette expansion a été marquée par la naissance des trois nouvelles BOA au Niger, en Côte d’Ivoire, et au Burkina Faso à partir de l’année 1994 par le biais de la consolidation des établissements maliens et béninois. Cette expansion du Groupe est devenu une grande priorité au niveau interne qu’externe, de ce fait, il élargit son champ d’action dans d’autre nation, en créant à partir de l’année 1999 la BOA à Madagascar.
Aujourd’hui, il comprend :
• un réseau de sept banques commerciales en Afrique : Bénin, Burkina Faso, Côte d’Ivoire, Mali, Niger, Sénégal, Kenya. Uganda ;
• le plus grand réseau bancaire à Madagascar, avec 55 agences sur l’ensemble du territoire ;
• une société de bourse : Actibourse de Cotonou Bénin, et opérant dans tous les pays de l’Union Economique et Monétaire Ouest Africaine (UEAMOA) ;
• trois sociétés de crédit-bail : EQUIPBAIL Bénin, Mali et Madagascar ;
• un bureau de représentation à Paris.
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