Analyse de l’activité du parc de loisirs

Analyse de l’activité du parc de loisirs

Les tarifs des entrées au parc n’ayant pas été modifiés, l’évolution plus favorable des chiffres d’affaires que du nombre d’entrées peut s’expliquer par une hausse des tarifs des autres prestations proposées (services annexes, boutiques, restauration et hébergement). – Les clients ont dépensé plus dans les différentes activités payantes proposées par le parc de loisirs (restauration, achats de souvenirs …). La hausse du chiffre d’affaires proportionnellement plus forte que celle du nombre des entrées montre que les clients de 2008 ont consommé davantage qu’en 2007. Les causes peuvent être multiples :  Une amélioration de la formation du personnel qui sait développer des ventes additionnelles, des animations commerciales plus performantes, une communication plus efficace …  Un effet revenu : devant la réduction des budgets, les familles réduisent les occasions de sorties, mais dépensent plus à chaque occasion. Explications de l’évolution mensuelle : L’évolution contrastée peut s’expliquer de différentes façons : – des variations climatiques. – l’évolution de la conjoncture économique (pouvoir d’achat..). – des actions commerciales ponctuelles Facteurs qui peuvent expliquer les distorsions mensuelles :  Le type de clientèle : particulière ou comités d’entreprises (le poids des comités d’entreprises dans le chiffre d’affaires à l’entrée varie de 17 à 40 % selon les mois).  Les campagnes de communication dans la presse, à la télévision et dans les hôtels .  Les facteurs climatiques.  Les congés d’été et jours fériés. NB : toute autre proposition justifiée peut être acceptée. Construction du tableau de bord 1.4 Le tableau de bord(5pts) Nbre d’entrées Part CA entrées Part CA Restauration Part CA Boutiques Part CA Divers Mois N N-1 Evol. part N part N-1 Evol. part N part N-1 Evol. part N part N-1 Evol. part N part N-1 Evol. Avril Mai Juin Juillet Août Septembre Année 1.5 Autres indicateurs(2pts)  Évolution de la part du chiffre d’affaires par type de clientèle ;  Marge réalisée, marge prévue  Répartition et évolution des entrées et du chiffre d’affaires par type de clientèle ;  Écarts sur objectifs ou taux de réalisation des objectifs ;  Évolution de la fréquentation des différentes zones du parc : parc animalier, boutiques, restaurants. Accepter tout autre indicateur pertinent Organisation d’une réunion 1.6 Préparation de la réunion d’avant saison (4pts) Cette préparation doit permettre de prévoir les différentes tâches à réaliser, d’évaluer leur durée respective et de mettre en place un planning afin qu’aucun retard ne vienne gêner sa tenue :  Vérifier sur les agendas partagés les dates d’absences programmées pour chacun des cadres du parc de loisirs ;  Choisir une date en fonction de la disponibilité du personnel permanent au minimum deux mois avant l’ouverture en 2010 pour laisser à chaque responsable le temps d’organiser son service et de développer une stratégie homogène dans l’ensemble du parc ;  Établir un retro – planning ;  Retenir une salle de réunion adaptée à la présentation choisie (taille, équipement audio visuel …) ;  Prévenir chaque personne concernée de la date, du lieu et de l’objet de la réunion par messagerie ou enregistrement dans l’agenda partagé ou encore note de service.

Préparer les supports de l’exposé, les faire valider par la direction du parc : Livret d’accompagnement de la réunion à remettre à chaque participant , diaporama etc..  Imprimer, si besoin est, les documents à distribuer ;  Préparer la mise sur le réseau des documents principaux qui serviront de point d’appui à chacun des responsables pour mettre en place la stratégie choisie dans son service ; Mise en ligne des différentes informations sur le réseau du parc. Bilan des deux années : o Statistiques sur l’évolution du chiffre d’affaires et sa répartition, du nombre des entrées, comparaison avec les objectifs; o Caractérisation des phénomènes saisonniers, de l’incidence sur les résultats du parc ; o Présentation des grandes tendances de la conjoncture et de leur incidence sur l’évolution du budget des loisirs.  Préparation de la saison 2010 : o Sensibilisation des cadres à l’importance du rôle du personnel pour accroître les ventes additionnelles; o Importance du recrutement du personnel et de la formation du personnel; o Nécessité de bien organiser le travail des employés (planning de travail, répartition dans l’espace …), de le contrôler et d’en assurer le suivi. o Savoir analyser les besoins des clients et adapter l’offre en conséquence ; o Analyser périodiquement les indicateurs du nouveau tableau de bord et prendre les décisions appropriées. Dossier 2 : Recrutement dans « l’univers Boutiques » Constitution de l’équipe des saisonniers 2.1 Nombre de saisonniers à recruter pour atteindre l’objectif (4pts) Chiffre d’affaires prévisionnel 2010 : 561 000 x 1.1 = 617 100 € Nombre d’heures nécessaires : 617 100 / 150 = 4 114 heures de travail Besoins hebdomadaires en heures : 4 114 / 18 = 228.56 heures par semaine Besoins en saisonniers : 228.56 / (35*0.8) = 8.16 soit 9 personnes Intégration des saisonniers 2.2 Moyens à mettre en œuvre pour garantir une bonne intégration (2pts) – Livret d’accueil ; – Mise en place d’un système de tutorat avec un salarié plus expérimenté (ou un permanent) ; – Mise en place d’un tableau de bord avec des indicateurs de suivi des nouveaux salariés ; – Attribution d’une autonomie progressive… – Plans de formation. 2.3 La journée d’accueil des saisonniers (2pts) – Petit déjeuner avec présentation de l’ensemble des différentes équipes ; – Visite du parc suivie d’une présentation générale du parc et de son activité (diaporama) ; – Repas ; – Visite des 4 boutiques ; – Explication du fonctionnement de l’univers boutique et de la spécificité de chacune d’entre elles ; – Présentation des tâches à accomplir dans l’univers boutiques ; – Mise en place du tutorat avec un permanent ; – Remise de la tenue et du livret d’accueil.

Le solde de trésorerie est négatif de février à mai 2010 parce que les encaissements débutent en avril alors que le PAL supporte des décaissement tous les mois. Pour résorber ou diminuer son solde de trésorerie négatif sur les 4 mois concernés, l’entreprise peut : • agir sur les encaissements : elle peut essayer d’obtenir une subvention d’un montant supérieur et/ou de vendre des billets avant les mois d’ouverture (créer un site marchand pour développer la vente des billets en ligne) ; • agir sur les décaissements : étaler le paiement de certaines charges sur toute l’année et/ou retarder le paiement de certaines charges durant les mois où les encaissements sont les plus élevés ; • agir sur le solde négatif : négocier un découvert ou un crédit de campagne avec sa banque. Le placement des excédents de trésorerie de fin d’année pourrait utilement compenser les intérêts du découvert. L’étudiant sera pénalisé s’il préconise le recours à l’emprunt. Tarification 3.4 Montant du devis au C.E. Michelin(6pts) Le groupe de visiteurs se compose de 55 adultes et 15 enfants de – de 10 ans. Ces 15 enfants de moins de 10 ans paient l’entrée au tarif enfant – 10 ans, soit 13 €. Billetterie : Adultes : 55 x 15 = 825 € Enfants – 10 ans : 15 x 13 = 195 € Visite guidée 240 € A déduire : Entrée gratuite 1 par car : – 2 x 15 = – 30 € Invitations offertes : – 2 x 15 = – 30 € (N.B. Entrées et repas offerts aux chauffeurs) Total billetterie 1200 € Restauration : menu enfant Tom Pouce : 15 x 8 = 120 € menu adultes Le Convive : 35 x 18 = 630 € menu adultes Le Tradition : 20 x 22 = 440 € Total Restauration 1190 € Total général 2390 € Remise supplémentaire – 5 % x 2390 = – 119,5 € Montant total du devis 2270,5 € 3.5 Mesures spécifiques aux comités d’entreprises (2pts)  Accorder des remises sur le prix des billets d’entrée et/ou sur celui des repas aux comités d’entreprises qui choisissent de venir visiter le parc lors des mois de faible fréquentation (Avril, mai, septembre) ;  Prévoir un système de ristourne valable la saison prochaine. Ce système peut également être instauré en fin de saison ;  Ouvrir le parc animalier aux comités d’entreprises, hors saison, à partir d’un seuil minimal. NB : toute autre proposition pertinente est valable.